Hoeveel belastingvoordeel levert zelfstandigenaftrek netto op?

De zelfstandigenaftrek verlaagt je belastbare winst. Hierdoor betaal je minder inkomstenbelasting. Je krijgt geen geld terug zoals bij een toeslag, maar je houdt wel meer netto over doordat je over een kleiner bedrag belasting hoeft te betalen. In 2024 bedraagt de zelfstandigenaftrek €5.030. Dit bedrag trek je af van je winst vóór de belasting wordt berekend.

Hoeveel je daar netto aan overhoudt hangt af van je totale winst en het belastingtarief dat op jou van toepassing is.

Voorbeeld 1

Je maakt €40.000 winst als zzp’er
Zonder aftrek betaal je belasting over de volle 40.000
Met zelfstandigenaftrek betaal je belasting over 40.000 minus 5.030 = 34.970
Dat levert bij het basistarief van 36,97 procent een netto voordeel op van ongeveer €1.860

Voorbeeld 2

Je maakt €25.000 winst
Met zelfstandigenaftrek daalt je belastbare winst naar €19.970
Je bespaart dan ongeveer €1.850 aan belasting
Je netto maandinkomen stijgt dus met ruim €150 per maand

Gebruik de zelfstandigenaftrek calculator om precies te berekenen wat jouw persoonlijke voordeel is. De tool houdt rekening met het actuele tarief, de combinatie met de startersaftrek en de MKB-winstvrijstelling

Heb je een laag inkomen dan kan het zijn dat het belastingvoordeel beperkt is, omdat je onder de heffingskortingen valt. Bij hogere winsten is het voordeel juist groter, omdat je meer belasting zou moeten afdragen zonder de aftrek.

Let op dat je aan het urencriterium moet voldoen om in aanmerking te komen. Je moet minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteden. Bereken dit via de urencriterium-tool zodat je zeker weet dat je recht hebt op de aftrek.

Wil je weten wat je netto werkelijk overhoudt per maand als ondernemer gebruik dan de zzp-uurtarief calculator waarin deze aftrek automatisch is verwerkt.